Правонарушения в сфере предпринимательства

Воспрепятствование законной предпринимательской или другой деятельности (ст. 169 УК)

Объективная сторона правонарушения состоит в совершении следующих альтернативных деяний:

• неправомерный отказ в государственной регистрации индивидуального предпринимателя или юридического лица либо уклонение от их регистрации;
• неправомерный отказ в выдаче специального разрешения (лицензии) на осуществление определенной деятельности либо уклонение от его выдачи;
• ограничение прав и законных интересов индивидуального предпринимателя или юридического лица в зависимости от организационно-правовой формы;
• незаконное ограничение самостоятельности индивидуального предпринимателя или юридического лица;
• иное незаконное вмешательство в деятельность индивидуального предпринимателя или юридического лица.

Преступление, предусмотренное ч. 1 ст. 169, имеет формальный состав.

С субъективной стороны оно считается прямым умыслом.

Субъект – специальный: должностное лицо, использовавшее свое служебное положение при совершении правонарушения.

Признаками квалифицированного состава правонарушения (ч. 2 ст. 169) являются:

• причинение крупного ущерба;
• совершение указанных деяний в нарушение вступившего в законную силу судебного акта.

Крупным ущербом, согласно примечанию к ст. 169, является ущерб в сумме, превышающей 250 тыс. руб.

Регистрация незаконных сделок с землей (ст. 170 УК)

Объективная сторона правонарушения заключается в следующих деяниях:

• регистрация заведомо незаконных сделок с землей;
• искажение сведений государственного кадастра недвижимости;
• умышленное занижение размеров платежей за землю.

Субъективная сторона считается корыстной или иной личной заинтересованностью виновного.

Субъект – должностное лицо, использующее свое служебное положение.

Незаконное предпринимательство (ст. 171 УК)

Объективная сторона правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 171, выражается в следующих альтернативных деяниях:

• осуществление предпринимательской деятельности без регистрации или с нарушением правил регистрации;
• осуществление предпринимательской деятельности без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, или с нарушением лицензионных требований и условий;
• представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, документов, содержащих заведомо ложные сведения.

Указанные деяния должны либо быть сопряжены с извлечением дохода в крупном размере, либо причинить крупный ущерб гражданину, организациям или государству.

Доход в крупном размере и с крупным ущербом – это доход и ущерб, при сумме которых превышает 250 тыс. руб.
Состав правонарушения является формальным (когда преступление сопряжено с извлечением дохода) или материальным (когда оно причинило ущерб гражданам, организациям или государству).

С субъективной стороны преступление считается прямым умыслом.

Субъект – специальный: руководитель или собственник юридического лица либо индивидуальный предприниматель.

При осуществлении организацией (независимо от формы собственности) незаконной предпринимательской деятельности ответственности подлежит лицо, на которое в силу его служебного положения постоянно, временно или по специальному полномочию были непосредственно возложены обязанности по руководству организацией (например, руководитель исполнительного органа юридического лица либо иное лицо, имеющее право без доверенности действовать от имени этого юридического лица), а также лицо, фактически выполняющее обязанности или функции руководителя организации.

Признаками квалифицированного состава (ч. 2 ст. 171) являются:

• совершение перечисленных в ч. 1 ст. 171 деяний организованной группой;
• извлечение при их совершении дохода в особо крупном размере.

Доходом в особо крупном размере признается доход, сумма которого превышает 1 млн. руб.

Незаконная банковская деятельность (ст. 172 УК)

Объективную сторону правонарушения составляет осуществление банковской деятельности (банковских операций):

• без регистрации или без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно;
• с нарушением лицензионных требований и условий.

Обязательными условиями привлечения к уголовной ответственности являются:

• причинение крупного ущерба гражданам, организациям или государству;
• извлечение дохода в крупном размере.

Состав правонарушения может быть:

• материальным (в случае причинения крупного ущерба);
• формальным (в случае осуществления банковской деятельности, сопряженной с извлечением дохода в крупном размере).

Ущерб и доход признаются крупными при сумме, превышающей 250 тыс. руб.

Субъективная сторона – прямой умысел.

Субъект – специальный: учредители, руководители коммерческой (кредитной) организации.

Лжепредпринимательство (ст. 173 УК)

С объективной стороны лжепредпринимательство означает создание коммерческой организации без намерения осуществлять предпринимательскую или банковскую деятельность, причинившее крупный ущерб гражданам, организациям или государству.

Крупным признается ущерб на сумму более 250 тыс. руб.

Состав правонарушения – материальный.

Субъективная сторона лжепредпринимательства считается прямым умыслом и следующими целями:

• получение кредитов;
• освобождение от налогов;
• извлечение иной имущественной выгоды;
• прикрытие запрещенной деятельности.

Субъект – специальный: учредитель (создатель) коммерческой организации.

Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем (ст. 174 УК)

Предмет правонарушения – денежные средства или иное имущество, заведомо приобретенные другими лицами преступным путем (за исключением преступлений, предусмотренных ст. ст. 193, 194, 198, 199, 199.1 и 199.2 УК).

Под финансовыми операциями и другими сделками, указанными в ст. 174 (и ст. 174.1) УК, следует понимать действия с денежными средствами, ценными бумагами и иным имуществом (независимо от формы и способов их осуществления, например договор займа или кредита, банковский вклад, обращение с деньгами и управление ими в задействованном хозяйственном проекте), направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав или обязанностей.

К сделкам с имуществом или денежными средствами может относиться, например, дарение или наследование. При этом по смыслу закона ответственность наступает и в тех случаях, когда виновным лицом совершена лишь одна финансовая операция или одна сделка с приобретенными преступным путем денежными средствами или имуществом.

Для решения вопроса о наличии состава правонарушения, предусмотренного ст. 174, необходимо установить, что лицо совершило указанные финансовые операции и другие сделки с денежными средствами или иным имуществом в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом.

Состав любого правонарушения – подразумевается формальный.

Субъективная сторона считается прямым умыслом и специальной целью – придание правомерного вида владению, пользованию и распоряжению денежными средствами или иным имуществом, заведомо приобретенными другими лицами преступным путем.

Субъект – подразумевается общий.

Квалифицирующим признаком (ч. 2 ст. 174) является совершение сделок с имуществом в крупном размере. Согласно примечанию к ст. 174, к таким сделкам относятся сделки, совершенные на сумму, превышающую 1 млн. руб.

Особо квалифицирующими признаками являются совершение сделок:

• группой лиц по предварительному сговору;
• лицом с использованием своего служебного положения (ч. 3 ст. 174);
• организованной группой (ч. 4 ст. 174).

Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им правонарушения (ст. 174.1 УК)

Единственное отличие от предыдущего правонарушения в предмете.

Приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем (ст. 175 УК)

Предмет правонарушения – имущество, заведомо добытое преступным путем.

Состав правонарушения – формальный.

Квалифицирующими признаками являются приобретение или сбыт, совершенные:

• группой лиц по предварительному сговору (ч. 2 ст. 175);
• в отношении нефти и продуктов ее переработки, автомобиля или иного имущества в крупном размере (ч. 2 ст. 175);
• организованной группой лиц (ч. 3 ст. 175);
• лицом с использованием своего служебного положения (ч. 3 ст. 175).

Субъективная сторона считается прямым умыслом.

Субъект правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 175, – общий.