Особенности обращения электронных денег и операций с электронными кошельками

Распространённым заблуждением является отождествление электронных денег с безналичными деньгами (средствами на банковских счетах). Электронные деньги могут иметь отдельное обращение, отличное от банковского обращения денег, но могут обращаться в том числе и в государственных или банковских платёжных системах.

В системах, в которых осуществляются расчёты электронными деньгами, банковские счета используются только при вводе и выводе денег из системы. При этом используется консолидированный банковский счёт эмитента электронных денег, на который зачисляются традиционные деньги при эмиссии электронных денег или с которого списываются традиционные деньги при предъявлении электронных денег для погашения; средства, которые перечислены на предоплаченные одноцелевые карты (подарочная карта, топливная карта, телефонная карта и т. д.). Использование таких карт не означает осуществления нового платежа и представляет собой обмен информацией о потреблённых предоплаченных товарах или услугах.

В соответствии с российским законодательством, не являются электронными денежными средствами денежные средства, полученные организациями, осуществляющими профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, клиринговую деятельность и (или) деятельность по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами и осуществляющими учёт информации о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счёта.

Электронные деньги на базе платежных смарт-карт хранятся в в виде записей (файлов) в платежном приложении, загруженном в память микропроцессора, встроенного в платежную смарт-карту. Операционная система микропроцессора поддерживает файловую систему и содержит криптографические средства безопасности. Электронные деньги на базе сетей являются в настоящее время широко распространенным, наиболее удобным и защищенным средством платежа благодаря шифрованию данных и использованию электронной подписи. Данный тип электронных денег может храниться в приложении на жестком диске персонального компьютера, в памяти мобильного устройства (смартфона, планшета), на сетевом ресурсе (сервисе) электронной платежной системы (WebMoney, ЮMoney, E-gold и др.).

Примерами электронных платежных систем, в которых обращаются государственные (фиатные) электронные деньги, являются:

• на базе смарт-карт: Visa Cash; Mondex; карточная система «Октопус» (Гонконг); голландская система Chipknip;
• на базе сетей: PayPal, африканская платёжная система M-Pesa (Кения и Танзания).

К электронным платежным системам, в которых обращаются частные электронные деньги (на базе сетей), относятся WebMoney, ЮMoney; RBK Money. Наличие или отсутствие анонимности электронных денег обеспечиваются национальным законодательством, правилами и механизмами обращения электронных денег в определённой платёжной системе. Большинство государственных регуляторов, а также государственные и негосударственные платёжные системы, различными способами пытаются стимулировать персонификацию пользователей электронных денег и операций с ними.

Например, для электронных денег на базе сетей платёжные системы ограничивают размер электронного кошелька для анонимного пользователя, увеличивая лимиты персонифицированным пользователям системы. Для электронных денег на базе смарт-карт ограничивают максимальную сумму в кошельке и вводят персонализированные механизмы пополнения. В России электронные деньги делятся на категории: персонифицированные электронные средства, неперсонифицированные электронные средства и корпоративные электронные средства.

Для хранения электронных денег и осуществления электронных переводов с их помощью (пополнение и вывод, осуществление и прием платежей) используется электронный кошелек (англ. e-Purse или e-Wallet) -электронное средство платежа в виде специальной программы (приложения), которая устанавливается на электронном носителе: на чипе смарт-карты, на электронном устройстве пользователя (персональный компьютер, смартфон, планшет с доступом в интернет, к сети мобильного оператора), на сетевом ресурсе (он-лайн сервисе) электронной платежной системы или агрегатора электронных платежей.

В Российской Федерации юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям разрешается открывать и использовать только корпоративные электронными кошельки.

Между кошельками физических лиц разрешены внутренние платежи и разрешены платежи на корпоративные кошельки. С корпоративных кошельков разрешено платить только частным лицам, платежи с корпоративных кошельков одних юридических лиц на корпоративные кошельки других юридических лиц запрещены. Индивидуальным предпринимателям любые платежи можно принимать только через онлайн-кассу, с подключением к оператору фискальных данных и отправкой покупателям чеков, например, на электронную почту или телефон.

Электронные кошельки с картой позволяют создать и привязать электронный кошелек к банковской платежной карте, чтобы расширить возможности для использования электронных денег. Любые переводы между кошельком и картой, а также покупки в интернете не предусматривают комиссии. Среди известных систем с привязкой электронного кошелька к карте предлагают Payeer и AdvCash. Некоторые электронные платежные системы помимо наличия электронного кошелька предлагают завести виртуальную карту, которую можно привязать к мобильному устройству и расплачиваться в реальных магазинах с помощью бесконтактной оплаты.

Некоторые электронные платежные системы создают сервисы с минимальными комиссиями или вообще без них (например, Payeer, AdvCash и Perfect Money).

Операции с электронными кошельками предусматривают их пополнение, осуществление платежей и переводов, вывод средств с кошелька.

С помощью электронного кошелька можно отправлять и получать денежные переводы, расплачиваться за товары и услуги в интернет-магазинах, оплачивать услуги ЖКХ, мобильной связи и других операторов, штрафы, не используя при этом наличность и средства на банковском счете. Переводы между кошельками проходят мгновенно, многие системы позволяют проводить операции в разных валютах.

Предприниматель с помощью сервисов агрегатора экономит время -достаточно заключить договор с одним агрегатором и добавить на сайт его модуль, что позволяет принимать платежи через нескольких электронных операторов. Агрегатор будет взимать дополнительную комиссию с каждой сделки. Преимуществом является также то, что через агрегатора можно проводить платежи по обычным банковским картам без необходимости проведения дополнительного эквайринга. Агрегатор будет выполнять функции онлайн-кассы предпринимателя и будет рассылать чеки. Деньги клиентов сначала поступают на счет агрегатора, где накапливаются, а затем переводятся на расчетный счет предпринимателя с установленной договором периодичностью. Общая схема расчетов электронными деньгами, которые представлены цифровыми наличными (ЦН), следующая.

В обобщенном виде выделяется три категории участников любой системы расчетов ЦН: продавец, покупатель (клиенты системы) и эмитент ЦН (организатор системы). Чтобы иметь возможность платить или принимать к оплате ЦН, необходимо, прежде всего, зарегистрироваться в системе и получить специальное оборудование (для работы со смарт-картами) и/или специальное программное обеспечение (для работы в системах, использующих компьютерные сети типа Интернет) и/или скачать мобильное приложение. Расчеты ЦН могут проводить только зарегистрированные участники конкретной платежной системы.

Для расчетов цифровой наличностью в электронной платежной системе организатор системы заводит клиенту отдельную учетную запись (она может называться аккаунтом или счетом). Учетная запись может быть анонимной, для доступа к которой клиенту системы требуется знать только номер-идентификатор и пароль. Далее необходимо получить цифровые наличные путем конвертации реальных денежных средств в цифровые. Способы конвертации различаются в отдельных системах, но, как правило, везде предусмотрена возможность банковского перевода на расчетный счет организатора системы с указанием идентификатора клиента системы с последующим получением цифровых наличных на смарт-карту, на персональный компьютер или с использованием мобильного приложения клиента.

При переводе наличных из цифровой формы в обычную клиент указывает способ вывода денег (например, перевод на банковский счет или получение наличных в офисе организатор системы). В этот момент остаток на учетной записи также корректируется в сторону уменьшения либо учетная запись закрывается по желанию клиента. После того, как покупатель и продавец договорились о способе оплаты, происходит перемещение ЦН с носителя (смарт-карты, компьютера, мобильного приложения) плательщика на подобный носитель ЦН получателя. Способ перемещения цифровых наличных и система безопасности передаваемых данных зависят от конкретной платежной системы.

Когда кто-то из участников системы решил прекратить расчеты в цифровом виде, либо у него возникла необходимость перевести часть цифровых наличных в обычные денежные средства, происходит конвертация цифровых наличных посредством процедуры, обратной получению цифровых наличных при подключении к системе. Здесь также возможны различные варианты в зависимости от конкретной системы, но обычно цифровые наличные списываются со смарт-карты, компьютера или мобильного приложения, а эквивалентная им сумма в реальной валюте зачисляется на указанный участником системы банковский счет. С этого банковского счета уже можно получить бумажные наличные либо проводить безналичные расчеты по традиционным схемам (например, с помощью платежных поручений).

Дебетовые схемы платежей в электронных платежных системах построены аналогично их оффлайновым прототипам: чековым и обычным денежным. В схеме участвуют две стороны: эмитент (организатор платежной системы), который выпускает электронные деньги, и пользователи (плательщик и получатель средств). В дебетовой схеме платежей с использованием электронных чеков электронные чеки являются аналогом обычных бумажных чеков (содержит код банка, в который чек должен быть предъявлен для оплаты, и номер счета клиента), но плательщик выдает его в электронном виде и ставит электронную подпись. Переводы по электронным чекам осуществляют различные компании, например CyberCash, NetCheque. Подобные схемы платежей просты и давно применяются за рубежом (NetCash, NetChex, NetCheque).

В системе NetCheque при открытии счета выпускается электронный документ, в котором содержится имя плательщика, название финансовой структуры, номер счета плательщика, название (имя) получателя платежа и сумма чека. Основная часть информации не кодируется. Как и бумажный чек, NetCheque имеет электронный вариант подписи (цифровую группировку), подтверждающий, что чек исходит действительно от владельца счета.

Рисунок 1. Дебетовая схема платежей с использованием чеков

Схема платежей с использованием цифровых наличных представлена на рис. 2:

• Покупатель заранее обменивает реальные деньги на электронные.

Разные системы предлагают разные схемы обмена. В некоторых схемах эмитенты открывают специальные счета, на которые перечисляются средства со счета покупателя в обмен на электронные купюры. Некоторые банки сами эмитируют цифровую наличность по запросу клиента с последующим ее перечислением на электронный кошелек в компьютере или на карте этого клиента и снятием денежного эквивалента с его счета. При реализации слепой подписи покупатель сам создает электронные купюры, пересылает их в банк, где при поступлении реальных денег на счет они заверяются печатью и отправляются обратно клиенту.

• Покупатель перечисляет на сервер продавца электронные деньги за покупку.
• Деньги предъявляются эмитенту, который проверяет их подлинность.
• В случае подлинности электронных купюр счет продавца увеличивается на сумму покупки, а покупателю отгружается товар или оказывается услуга.

Рисунок 2. Схема платежей с использованием цифровых наличных

Кредитные системы являются аналогами обычных платежных систем, работающих с кредитными картами. Отличие состоит в проведении всех транзакций с помощью систем дистанционного обслуживания (интернет-банкинга или мобильного банкинга), и как следствие, в необходимости дополнительных средств безопасности и аутентификации.

Кредитная схема платежей с помощью кредитных карт через интернет представлена на рис. 3.

Рисунок 3. Кредитная схема платежей с помощью кредитных карт через интернет

Для проведения подобных платежей в большинстве случаев необходимо специальное программное обеспечение, которое может поставляться покупателю, продавцу и обслуживающему его банку.